44 300 13 123 53
admin@nationalbereavement.com
IWanneer 'n persoon sterf, is hul boedel dikwels onderhewig aan Erfbelasting (IHT), in welke geval die waarde van die boedel aan HM Revenue and Customs (HMRC) gerapporteer moet word sodat die korrekte bedrag van IHT betaal word en om enige moontlike boetes of dispute met HMRC. Hierdie gids sal jou help om die verslagdoeningsproses te navigeer, en sal ook geleenthede lys waar die volledige besonderhede gerapporteer moet word, selfs al is daar geen IHT om te betaal nie.
.
Die Tydlyne
As jy vind dat jy die besonderhede van die boedel moet rapporteer, sal dit binne die eerste 12 maande na die datum van dood gedoen moet word, of daar sal boetegelde wees om te betaal. Neem asseblief kennis dat enige erfbelasting in die eerste 6 maande betaal sal moet word, en die vorms wat gebruik word om die besonderhede van die boedel aan te meld, kan 'n goeie hulpmiddel wees om te bereken hoeveel belasting verskuldig is.
Stuur besonderhede wanneer geen belasting verskuldig is nie
Daar is tye wanneer jy volledige besonderhede moet stuur, selfs wanneer geen belasting verskuldig is nie as die persoon wat gesterf het:
- het meer as £250,000 weggegee in die 7 jaar voor hulle dood (£150,000 as die persoon voor of op 31 Desember 2021 gesterf het)
- geskenke gegee het, het dan voortgegaan om daarby baat te vind in die 7 jaar voor hulle dood
- het ingestem dat eiendom wat hulle gedurende hul leeftyd weggegee het, deel van hul boedel sou wees eerder as om 'n bateheffing te betaal
- in enige trusts inbetaal het
- 'n boedel van meer as £3 miljoen gelaat (meer as £1 miljoen as hulle voor of op 31 Desember 2021 gesterf het)
- voor of op 31 Desember 2021 gesterf het en 'n deel van die Erfbelastingdrempel van 'n vorige gade of siviele vennoot geërf het
- het 'n lewensversekeringspolis gehad wat aan iemand anders as hul gade of siviele lewensmaat uitbetaal het en ook - 'n annuïteit gehad het
- die waarde van 'n enkelbedrag verhoog het uit 'n persoonlike pensioen wat na hul dood betaal moes word, terwyl hulle terminaal siek of swak gesondheid was
- was 'geag gedomisilieerd' in die VK of het permanent buite die VK gewoon toe hulle gesterf het, maar het voorheen in die VK gewoon
- het buitelandse bates ter waarde van meer as £100 000 gehad
Die meeste boedels het nie 'n volledige gedetailleerde verslag nodig nie, aangesien hulle in die 'Uitgesonderde boedels'-kategorie val.
,
Uitgesonderde boedels - Wanneer jy nie besonderhede hoef te stuur nie
Uitgesonderde boedels sluit nie enige van die bogenoemde scenario's in nie en pas by sommige ander reëls na, afhangende van of hulle voor of na 1 Januarie 2022 gesterf het.
Indien die persoon op of na 1 Januarie 2022 gesterf het, is die boedel 'n uitsonderlike toestand indien:
- die waarde daarvan is onder die huidige Erfbelastingdrempel
- die boedel is £650,000 of minder werd en enige ongebruikte drempel word oorgedra van 'n gade of siviele vennoot wat in die vorige 2 jaar gesterf het. Basies, as jy enkellopend is, dan * het jy £325k belastingdrempel, as julle 'n paartjie is, is dit £650k totaal, want dit is £325k elk
- die oorledene het alles nagelaat aan 'n gade of siviele vennoot wat in die VK woon of aan 'n kwalifiserende liefdadigheidsorganisasie en die boedel is minder as £3 miljoen werd
- die oorledene het permanent buite die Verenigde Koninkryk ('n 'buitelandse domisilie') gewoon toe hulle gesterf het en die waarde van hul Britse bates is minder as £150,000
Indien die persoon voor 1 Januarie 2022 gesterf het, is die boedel 'n uitsonderlike toestand indien:
- die waarde daarvan is onder die Erfbelastingdrempel toe die persoon gesterf het
- die oorledene het alles nagelaat aan 'n oorlewende gade of burgerlike vennoot wat in die VK woon of aan 'n kwalifiserende liefdadigheidsorganisasie en die boedel is minder as £1 miljoen werd (soek die liefdadigheidsregister vir geregistreerde Britse liefdadigheidsorganisasies)
As die boedel 'n uitsonderlike boedel is, hoef jy nie die volledige besonderhede aan te meld nie, maar as die sterfdatum voor 1 Januarie 2022 is, sal jy die IHT205-vorm moet invul. Hoe dit ook al sy, jy sal die volgende waardes nodig hê om jou proefaansoek in te vul:
- die boedel se bruto waarde - dit sluit die totale waarde van al die persoon se bates en enige geskenke wat hulle gemaak het in die 7 jaar voor hulle dood in
- die boedel se netto waarde - dit is die bruto waarde minus enige skuld, soos 'n verband of begrafniskoste
- As hulle na 1 Januarie 2022 gesterf het, sal jy ook die boedel se netto kwalifiserende waarde benodig - dit is die netto waarde minus enige bates wat aan gades, siviele vennote, liefdadigheidsorganisasies of bates wat om ander redes vrygestel is van IHT
Meeste mense weet nie wat probate is nie.Ongelukkig kom hulle agter wanneer hulle onder sneeu sit dat dit tydrowend is en dat een verkeerde vorm dit met maande kan vertraag. Wat hulle regtig wil hê, is 'n bietjie ruimte om te treur en hul geliefde se laaste wense uit te voer. As daar net 'n beter manier was. Daar is. Welkom by Sail Probate.
Kry hulp om die stres van Probate te hanteer.
- Vergelyk toonaangewende proefprokureurs, geen verborge fooie nie
- Voltooi proeftydperk 20% vinniger as ander verskaffers
- Stem 'n vaste fooi ooreen, sodat jy weet wat jy betaal
- Kry 'n onmiddellike, stresvrye kwotasie
Besoek www.sailprobate.co.uk of bel ons by 'n gratis, nie-verpligtinge oproep om te sien of jy probate nodig het.
0808 196 5022 https://blog.sailprobate.co.uk
